La administración recientemente realizó un viaje de relaciones públicas para resaltar las recién creadas «Cuentas Trump». Estas cuentas se crearon cuando se aprobó la Ley One Big Beautiful Bill el verano pasado y establecen un vehículo de ahorro a largo plazo para cada niño estadounidense nacido entre el 1 de enero de 2025 y el 31 de diciembre de 2028.
El IRS describe estas cuentas como «un tipo de cuenta de jubilación individual (IRA) tradicional establecida para el beneficio exclusivo de una persona calificada».
¿Cómo funcionan?
Si tuvo un bebé el año pasado, es elegible para abrir una cuenta. Una vez que se abra, el gobierno hará un depósito único de $1,000. Los padres y los empleadores pueden hacer contribuciones adicionales de hasta $5,000 por año hasta que el niño cumpla 18 años, aunque los empleadores están limitados a $2,500. (Los límites de contribución se indexarán a la inflación a partir de 2027). Al igual que con los planes de jubilación, si un empleador establece un programa de contribución, la contribución no contará para los ingresos sujetos a impuestos del empleado.
¿Cuándo y dónde puedo abrir una cuenta?
Aunque no se lanzan oficialmente hasta julio, puede obtener una ventaja e inscribirse cuando presente sus impuestos con el formulario 4547 del IRS. No tenemos detalles sobre dónde se mantendrán estas cuentas, pero las pautas del IRS señalan que las inversiones internas estarán compuestas de fondos mutuos o fondos cotizados en bolsa (ETF) que rastrean principalmente un índice de empresas US50, USP0 y USP. Las comisiones y gastos anuales del fondo no pueden exceder el 0,1 por ciento.
¿Cómo sacas el dinero?
Durante el período de crecimiento, no se podrán realizar distribuciones desde la cuenta Trump «excepto contribuciones de reinversión calificadas, contribuciones de reinversión ABLE calificadas, distribuciones de contribuciones excedentes y distribuciones en caso de fallecimiento del beneficiario de la cuenta».
Cuando los beneficiarios cumplen 18 años, se convierten en propietarios de cuentas y pueden retirar dinero para gastos elegibles, como educación, comprar una primera vivienda o iniciar un negocio. Sin embargo, el monto retirado se gravará según la categoría impositiva del beneficiario en el momento del retiro.
¿Debo usar una cuenta Trump o un plan 529 para ahorrar para la educación?
Los impuestos a las cuentas Trump hacen que las cuentas 529 sean una buena opción si estás ahorrando para una escuela o universidad privada. La razón es que, si bien el 529 ofrece inversiones libres de impuestos para gastos educativos calificados, los ingresos por inversiones en la cuenta Trump están sujetos a impuestos cuando se retiran.
Algunos estados también ofrecen una deducción del impuesto estatal sobre la renta para las contribuciones 529. Como recordatorio, si no utiliza todo el dinero ahorrado en un plan 529 para educación, puede transferir hasta $35,000 a una Roth IRA libre de impuestos a nombre del beneficiario.
¿Las cuentas de Trump contarán en mi contra para obtener ayuda financiera federal?
Generalmente, los activos a nombre de un estudiante tienen un impacto más negativo en la elegibilidad para recibir ayuda financiera que los activos a nombre de los padres. Sin embargo, necesitamos orientación del gobierno sobre el tratamiento de las cuentas de Trump.
Según StudentAid.gov, estos son los activos que debes declarar en la FAFSA:
— Dinero en cuentas corrientes, en efectivo y de ahorro tradicionales.
– Bienes raíces. Aunque la FAFSA no considera la residencia principal de sus padres como un activo, debe declarar el valor neto de cualquier propiedad adicional, incluida una casa de vacaciones, un segundo edificio de apartamentos o una propiedad de alquiler.
– valor neto del negocio de cualquier negocio que sus padres puedan poseer.
— Reembolso de beneficios educativos elegibles o cuentas de ahorro para educación, como cuentas de ahorro Coverdell, planes de ahorro para la universidad 529 y planes de matrícula prepaga 529.
– Inversiones no relacionadas con la jubilación, incluidas todas las acciones, bonos, fondos mutuos o certificados de depósito (CD) que posea.
— UGMA/UTMA de su propiedad.
Jill Schlesinger, CFP, es analista de negocios de CBS News. Ex comerciante de opciones y CIO de una firma de asesoría de inversiones, agradece comentarios y preguntas en Askjill@jillonmoney.com. Visite su sitio web en www.jillonmoney.com.
